3ème piliers A et B
Découvrez les différents 3ème piliers 3A et 3B en banque ou en assurance et leurs différents véhicules d'investissements.
Les risques pures
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Une question simple
Avez-vous déjà profité du fait que vos impôts pourraient travailler pour vous ?
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Juste une estimation pour ouvrir les yeux.
Qui êtes-vous fiscalement ?
Votre situation familiale détermine une grande partie de vos règles du jeu fiscal.
Où dort votre argent ?
À revenu égal, votre canton peut changer radicalement la facture fiscale.
Votre niveau de jeu
Plus votre revenu monte, plus les règles fiscales peuvent jouer en votre faveur.
Vos leviers cachés
Pilier 3a et rachats LPP :
des leviers puissants, légaux, et trop souvent ignorés.
Le futur que vous préparez
Sur 20 ans, les décisions d’aujourd’hui prennent une toute autre dimension.
Simulation indicative, sans valeur contractuelle.
Les résultats dépendent de votre situation personnelle et de la législation en vigueur.
3A et 3B, les différences
| Critère | 3ème Pilier A (Lié) | 3ème Pilier B (Libre) |
|---|---|---|
| But Principal | Prévoyance retraite réglementée et fiscale. | Couverture libre et flexibilité (épargne, risque, logement). |
| Défiscalisation | Oui. Primes déductibles du revenu imposable (plafonné). | Non. Primes non déductibles (sauf à Genève et Fribourg). |
| Plafond 2026 | 7'258 CHF (salariés LPP) | Illimité. |
| Blocage du Capital | Oui. Bloqué jusqu'à 60 ans sauf exceptions. | Non. Disponible à tout moment selon les conditions du contrat. |
| Imposition sur la fortune | Non, pas .sur la fortune | Oui, impôt sur la fortune. |
| Imposition à la sortie | Oui, à un taux réduit et progressif (retraite, achat immobilier, invalidité). | Non, exonéré d'impôts sur le revenu lors du versement. |
| Impôt succession | N'entre pas dans la masse successorale. | Peut entrer dans la masse successorale. |
| Succession | Ordre légal des héritiers ou bénéficiaires définis. | Libre choix des bénéficiaires. |
| Exemples de Produits | Comptes bancaires 3a, Assurances 3a. | Assurances vie 3b, Comptes épargne libres, Actions, Fonds. |
| Recommandé si... | Priorité à l'économie d'impôts et à une épargne disciplinée. | Priorité à la flexibilité et aux besoins de couverture spécifiques. |
Le 3a est un outil fiscal puissant :
Votre premier gain est immédiat via la réduction de vos impôts. Pour le plafond de 7'258 CHF en 2026, l'économie d'impôts est d'environ 2'000 CHF par an en moyenne suisse.
Le 3b est un outil de flexibilité :
Il permet de couvrir des risques spécifiques sans contraintes fiscales, ou de se constituer une épargne accessible avant la retraite. La possibilité existe d'investir un capital défini.
Nouveauté 2025 :
La possibilité de rachats rétroactifs en pilier 3a renforce l'attrait de cette solution pour ceux qui ont des lacunes de cotisation.
Banque et Assurance
| Critère | 3ème Pilier Banque | 3ème Pilier Assurance |
|---|---|---|
| Obligation de verser | Libre. Vous versez ce que vous voulez, quand vous voulez. | Contractuelle. Prime fixe obligatoire chaque année. |
| Protection Risque | Aucune. En cas d'invalidité, l'épargne s'arrête. | Incluse. L'assureur paie vos primes en cas d'invalidité (exonération). |
| Capital Décès | Uniquement ce que vous avez épargné. | Capital garanti immédiat (ex: 500'000 CHF) dès le 1er jour. |
| Frais | Faibles. (0.18% - 0.45%). | Élevés. Frais d'acquisition et coûts de couverture inclus dans la prime. |
| Résiliation | Facile. Transfert gratuit ou simple clôture. | Coûteuse. Pertes financières si rachat durant les premières années. |
| Profil Idéal | Célibataire, jeune, sans charge, cherchant le rendement. | Parent, propriétaire immobilier, indépendant (besoin de sécurité). |
1. Le 3ème pilier Banque (La flexibilité)
C’est un simple compte de prévoyance ou un portefeuille de fonds (actions).
Avantage :
Si vous avez un coup dur financier en 2026 vous ne versez rien. Tout votre argent est investi pour votre propre épargne.
Inconvénient :
Si vous devenez invalide ou décédez demain, le capital disponible sera uniquement le solde du compte. Il n'y a pas d'effet "assurance".
2. Le 3ème pilier Assurance (La sécurité)
C’est un contrat de prévoyance qui combine épargne et protection sociale.
Avantage :
C’est un "package" tout-en-un. Il garantit que votre objectif de retraite sera atteint, quoi qu'il arrive (maladie, accident, décès).
Inconvénient :
Vous êtes lié par un contrat. Si vous arrêtez de payer après 2 ou 3 ans, vous perdez une grande partie de vos mises (valeur de rachat).
Comment investir
Il existe plusieurs façons de "placer" son argent dans un 3ème pilier.
Classique (Sécurité maximale)
L'argent est placé sur un compte d'épargne ou dans le compte général de l'assureur.
Fonctionnement :
Un taux d'intérêt technique est fixé (généralement entre 0.25% et 1.00% en 2026).
Garantie :
Le capital versé est garanti à 100%. Vous ne pouvez pas perdre d'argent, mais la croissance est très lente.
Pour qui ?
Les personnes proches de la retraite (moins de 5-7 ans avant l'échéance) ou celles qui refusent toute fluctuation boursière.
Fonds (Rendement maximal)
L'argent est investi sur des fonds de placement (actions, obligations, immobilier).
Fonctionnement :
Vous choisissez une stratégie (ex: 20%, 50% ou 100% d'actions).
Garantie :
Aucune garantie de capital. Si la bourse baisse, la valeur de votre 3ème pilier baisse. Le potentiel est par contre très élevé.
Pour qui ?
Les profils jeunes qui peuvent laisser passer les crises boursières pour profiter de la croissance sur du long terme
Hybrides (Le compromis axé rendement)
C'est la solution la plus courante en assurance vie aujourd'hui alliant sécurité et rendement.
Fonctionnement :
Une partie va sur un compte sécurisé (classique) et le surplus est investi en fonds
Garantie :
Modulable. Vous pouvez décider, par exemple, que 80% de vos versements soient garantis à la fin, tout en laissant 20% travailler.
Pour qui ?
Ceux qui veulent dormir tranquilles tout en espérant une plus-value supérieure au simple compte épargne.
Options (Le compromis axé sécurité)
C'est une solution courante en assurance vie aujourd'hui afin d'avoir une garantie évolutive.
Fonctionnement :
Une partie va sur un compte sécurisé (classique) et le surplus est investi en options.
Garantie :
Vous bénéficiez d'une garantie minimale qui va être augmentée en fonction des performances des options.
Pour qui ?
Ceux qui veulent dormir tranquilles en ayant une garantie évolutive à la hausse dans le temps avec un bon potentiel.
Les couvertures risque pur
Les éléments essentiels pour couvrir les risques financiers votre vie durant.
Couverture décès
Capital décès constant
Le capital assuré reste le même durant toute la durée du contrat.
Fonctionnement :
Si le décès survient en année 1 ou en année 20, les bénéficiaires reçoivent exactement le montant défini.
Coût :
La prime est plus élevée que pour un capital décroissant car le risque pour l'assureur ne diminue pas avec le temps.
Utilisation idéale :
Protéger le niveau de vie de la famille (assurer les revenus du foyer).
Couvrir les frais d'éducation des enfants jusqu'à leur indépendance.
Maintenir un capital fixe pour une succession
Capital décès décroissant
Le capital assuré diminue chaque année selon un barème défini à l'avance.
Fonctionnement :
Le capital commence à un montant défini et diminue progressivement pour arriver à zéro ou à un montant minimal à la fin du contrat.
Coût :
La prime est beaucoup moins chère (souvent 30% à 50% d'économie par rapport au capital constant) car le risque financier de l'assureur s'allège chaque année.
Utilisation idéale :
Couvrir une hypothèque (dette immobilière) : à mesure que vous remboursez votre prêt à la banque, le besoin de couverture diminue.
Garantir le remboursement d'un prêt commercial ou privé.
Couverture invalidité
Rente
C'est la solution la plus recommandée pour maintenir son niveau de vie sur le long terme.
Fonctionnement :
En cas d'incapacité de gain (maladie ou accident), l'assureur vous verse une rente annuelle fixe (ex: 24'000 CHF/an, soit 2'000 CHF/mois) jusqu'à l'âge de la retraite.
Avantages :
Remplace durablement le salaire manquant.
Permet de payer les charges courantes (loyer, factures, nourriture).
S'adapte au degré d'invalidité (versement partiel si vous êtes invalide à 50%).
Inconvénient :
La prime est plus élevée car l'assureur s'engage potentiellement à payer sur plusieurs décennies.
Capitaux
L'assureur verse un montant unique en une seule fois.
Fonctionnement :
Si vous êtes déclaré invalide, vous recevez un capital immédiat (ex: 100'000 CHF ou 200'000 CHF).
Avantages :
Idéal pour financer des besoins ponctuels et coûteux (adaptation du logement, transformation d'une voiture, frais médicaux non remboursés).
Permet de rembourser une partie d'une hypothèque pour diminuer les charges fixes.
Inconvénient :
Une fois le capital dépensé, il n'y a plus de revenu de remplacement pour les années futures.
Nos comparatifs
Nos comparatifs sont des comparatifs globaux et nous vous recommandons fortement de discuter avec un conseiller afin de vous accompagner dans la recherche de votre solution.