En Suisse, la protection financière des survivants après un décès dépend de l'origine de la cause (accident ou maladie) et de la situation professionnelle du défunt. Le système repose sur les trois piliers de la prévoyance suisse.
- Le 1er pilier (AVS) : La couverture étatique
L'Assurance Vieillesse et Survivants (AVS) verse des rentes aux survivants pour éviter qu’ils ne tombent dans le besoin.
- Rente de veuve/veuf : Octroyée sous conditions (avoir des enfants ou être âgé de plus de 45 ans avec une durée de mariage minimale).
- Rente d'orphelin : Versée aux enfants jusqu'à 18 ans (ou 25 ans s'ils sont en formation).
- Nouveauté 2026 : Dès décembre 2026, les bénéficiaires de rentes de vieillesse recevront une 13e rente annuelle, augmentant le montant total perçu d'environ 8,3%.
- Le 2ème pilier (LPP) : La prévoyance professionnelle
Pour les salariés, la caisse de pension complète les prestations de l'AVS. La couverture varie selon la cause du décès :
- Décès par maladie : La LPP verse une rente de survivant (souvent 60% de la rente d'invalidité théorique). En 2026, le seuil d'entrée pour être assuré obligatoirement est un salaire annuel de CHF 22'680.
- Décès par accident (LAA) : L'assurance-accidents obligatoire (LAA) est très protectrice. Elle verse une rente de survivant pouvant atteindre 70% du gain assuré (salaire max. plafonné à CHF 148'200 en base, sauf complémentaire). Contrairement à la maladie, il n'y a pas de franchise ni de quote-part pour les frais médicaux liés à l'accident.
- Différences majeures entre Accident et Maladie
La distinction est cruciale car les prestations accident sont généralement plus élevées que celles pour maladie :
Les différences principales :
Accident : Frais médicaux à 100% | Maladie : Franchise et quote-part
Accident : Rentes Jusqu'à 70% du salaire | Maladie : Souvent calculées sur l'épargne acquise
Accident : Indemnités journalières à 80% du salaire dès le 3e jour jusqu'au 730e jour | Maladie : selon le contrat de l'employeur
- Le 3ème pilier : La prévoyance privée
Pour combler les lacunes (notamment pour les indépendants ou les concubins qui n'ont souvent pas droit aux rentes de l'AVS/LPP), une assurance vie risque pur permet de verser un capital décès garanti à des bénéficiaires choisis. Le capital reçu en cas de décès n'entre pas dans la masse successorale et bénéficie donc d'un avantage fiscal non négligeable.